Póliza de Producción – Proscai

Proscai permite controlar la materia prima y el producto terminado, también mantener el control del inventario que se encuentra en procesos y garantiza la ubicación de las materias primas en los diversos procesos, cada uno de los pasos del proceso de producción se verá reflejado en la contabilidad.

Por cada orden de producción se deberán generar 2 pólizas en el siguiente orden:

La Póliza de Entradas para materia prima una vez que se entregó todo el material.
La Póliza de Salidas de producción para darle entrada al producto terminado.

Configuración

Este apartado agrupa la configuración que se realiza en 3 módulos del sistema:

a) Cuentas en Contabilidad

b) Tipos de movimiento en Datos Generales

c) Cuentas en Inventarios: MP, Servicios y PT

Para este ejemplo se encuentra activo el comportamiento 40 Rebajar materias primas de producción manualmente.

a) Contabilidad

1. En el módulo Contabilidad verifica la existencia o registra las 3 cuentas que controlarán los inventarios, para este ejemplo serán:

1106001 Almacén Materia Prima

1106002 Almacén Procesos de producción

1106003 Almacén Producto Terminado

IMPORTANTE: Es responsabilidad de su contador afectar las cuentas correctas conforme a su catálogo de cuentas, estas son sólo un ejemplo.

b) Datos Generales

1. En Datos generales, a través del botón Cuentas registra la cuenta del almacén de procesos en el campo Producción (1).

Proscai se reiniciará.

2. Configure los tipos de movimiento:

E: Entrada de producción (1). Registra su afectación con valor -1 en Inventarios, registra el campo Del tipo de movimiento la cuenta del Almacén en procesos en producción, para este ejemplo 1106002 (2).

S: Salida de producción (1). Registra el IVA (2) y sus afectaciones con valor 1 en CxC/CxP, Inventarios, Ventas/ Compras (3), registra en el campo Del tipo de movimiento la cuenta del Almacén en procesos en producción, para este ejemplo 1106002 (4).

c) Inventarios

1. Verificar las cuentas contables en sus productos.

Para Materia prima: Registrar en la Cuenta secundaria de Materias Primas la cuenta de Almacén Materias Primas, para este ejemplo 1106001 (1).

Para Servicios: Registrar en la Cuenta primaria de Servicios = la cuenta de Almacén en procesos en producción, para este ejemplo 1106002 (1).

Para poder desglosar los gastos indirectos de los procesos de producción en el producto terminado, será necesario registrar previamente el concepto como servicio, para que posteriormente sea agregado como componente con su importe unitario, en cada ensamble.

2. Registrar como Servicio el código para Gastos indirectos (1), que será agregado al ensamble del producto terminado como Orden 999.

Proscai propone que el cálculo se realice de la siguiente manera, dejando a consideración de su contador.

Para este ejemplo:

Para sacar este cálculo se determina el máximo real de producción, se suman todos los gastos (luz, renta, teléfono) y el total se divide entre la cantidad máxima de producción, de esta forma se podrá determinar el costo por pieza. Ese importe es el que se registrará en el ensamble de cada producto terminado.

En Producto terminado:

3. Registra en el producto terminado (1), en el campo Cuenta secundaria la cuenta de Almacén Producto Terminado, para este ejemplo 1106003 (2). A través del botón Componentes (3) agregar el servicio de *GAIND Gastos indirectos con el importe que le corresponde al tipo de producto, con esto se modifica el costo del producto porque incluirá otros gastos, siendo más real la información (4) y regístralo con Orden 999.

Generación de pólizas

1. En el módulo Producción genere una orden de producción, para este ejemplo será E00124 (1). Haz clic en el botón Materiales (2) para realizar la Entrega manual de la materia prima (3).

2. Realice la entrega de los Materiales (Entrega manual), y confirma que deseas el reporte.

3. El reporte indica los materiales entregados. Generó el documento de entrega de materiales SE0070.

4. Para finalizar haz clic en el botón Terminar (1).

5. Genere en el módulo Contabilidad la Póliza de Producción (1), que tomará los importes del consumo de materiales, esta póliza no va a incluir procesos.