Cierre de periodo contable – Proscai

El cierre contable es el proceso que permite trasladar los valores de las cuentas de resultado (ingresos, costos y gastos) a las cuentas de balance (activo, pasivo y capital).

El resultado económico del periodo permite cuantificar las ganancias o las pérdidas y se incluye en la cuenta de Capital. Esto quiere decir que, si los resultados son positivos (utilidades), la cuenta de Capital aumentará, mientras que si los resultados son negativos (pérdidas), dicha cuenta disminuirá.

El cierre contable comprende 2 etapas:

1. Inicialmente se emiten los reportes Balanza, Balance y Estado de resultados y se genera la Póliza de cierre donde podrás revisar el resultado y si es necesario, realizar algún ajuste a las pólizas o movimientos.

2. Enseguida se genera el Cierre contable para dejar el saldo en ceros y posteriormente se deben aplicar todas las pólizas del periodo activo siguiente.

Si manejas Multicompañías: firmado como usuario de cada compañía deberás emitir los reportes Balanza, Balance y Estado de resultados y posteriormente generar su Póliza de cierre (1). Una vez que cuentes con la Póliza de cierre de cada compañía, se realiza la Póliza de cierre contable general (2).

Proscai permite mantener activos dos períodos contables, el Actual que es en el cual estás trabajando y el Anterior por aquellos ajustes que sean necesario registrar.

Es necesario ir cerrando periodos anteriores para mantener como vigente el año actual.

IMPORTANTE: Deberás generar previamente un Respaldo de la base de datos.

Procedimiento

1. Verifica que la cuenta de Resultado del ejercicio se encuentre registrada a 3er. nivel, es decir con 4 caracteres.

2. Revisa que la cuenta Resultado del ejercicio se encuentre en ceros.

3. Genera los reportes de Balanza, Balance y Estado de resultados del periodo a cerrar. Esto con el fin de tener la impresión de los reportes clave para efectos contables independientemente del respaldo de la base de datos.

4. Genera el reporte de Pólizas no aplicadas (1) para revisar la información.

5. En el módulo Contabilidad, selecciona del menú Contabilidad la opción Pólizas automáticas y elige Póliza de cierre contabilidad (1).

6. Registra la fecha del último día del año a cerrar (inmediato anterior) así como las cuentas de Resultado, esto es del 4 al 9999.

7. Haz clic en el botón OK.

Deberás validar los resultados obtenidos.

8. Si es necesario, realiza los ajustes que requieras. Deberás eliminar esta póliza de cierre para evitar duplicidad; confirma el mensaje ¿Está seguro de querer dar de baja la póliza?

9. Genera la póliza nuevamente, ya con los datos correctos.

Nuevamente valida que los resultados sean los deseados.

Cierre contable

1. Del menú Contabilidad selecciona el comando Cierre contabilidad (1).

El sistema envía el mensaje ¿Desea efectuar el cierre de contabilidad del periodo xxxx?, confirma que deseas realizar el cierre contable.

2. Contesta SI.

3. Envía el mensaje de validación: Es necesario que la póliza de cierre del periodo a cerrar esté generada y aplicada, ¿Desea continuar con el cierre? En caso de querer validar seleccione no y valide su póliza. Si estás seguro, contesta Si.

El sistema realiza el proceso.

Al finalizar, envía el mensaje: Cierre del periodo de contabilidad realizado. Periodo actual: xxxx. indicando que se realizó el cierre de periodo y cuál es el periodo actual.

Se reinicia el sistema.

Este proceso inicializa los saldos de las cuentas de resultados, así como los meses del periodo.

Nota: Al realizar este proceso, Proscai desaplicó todas las pólizas del periodo activo, por tal motivo se requiere aplicar las del año en curso.

Valida que las fechas de captura de Datos generales estén abiertas para poder aplicar las pólizas vigentes.

4. Del menú Contabilidad elige la opción Aplicar todas las pólizas.

5. Confirma el mensaje: ¿Aplicar todas las pólizas?

6. Registra las fechas abarcando los periodos abiertos hasta el fin de año en curso por si tuvieras registradas algunas provisiones de gastos. Se recomienda registrar a las pólizas ZZZZZZZ para agilizar este proceso. Haz clic en el botón OK.