Existe otra característica para CFDI que la autoridad ha llamado Tipo de Relación.
Se debe usar para indicar la relación que existe entre los CFDI que se emiten y están relacionados con otro CFDI que fue generado y certificado anteriormente. El tipo de relación se define conforme a la clave del catálogo Tipos de Relación p.13 según el catálogo del SAT y se indican los UUID relacionados, como se ejemplifica a continuación:
- Tipo de Relación = 04
- UUID (1) = 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF
- UUID (2) = 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20EEG
En seguida se muestra cómo quedaría el ejemplo anterior dentro del XML:
<cfdi:CfdiRelacionados TipoRelacion=”04″>
<cfdi:CfdiRelacionado UUID=”5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF”/>
<cfdi:CfdiRelacionado UUID=”5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20EEG”/>
</cfdi:CfdiRelacionados>
Es de carácter obligatorio cuando se generan nuevos CFDI para complementar, sustituir o pagar CFDI ya elaborados.
Por ejemplo, al cancelar un CFDI equivocado y elaborar otro relacionado con el correcto, se debe indicar el tipo de relación con el nuevo CFDI según el catálogo del SAT[1]: 04 – Sustitución de los CFDI previos.
Cuando se realiza una nota de crédito directa a una factura (1), podemos validar el UUID del documento (2) y de forma natural Proscai realiza la relación (3) que solicita el SAT.
Proscai utiliza un campo para indicar el Tipo de relación y el código Proscai de los documentos (para que automáticamente registre los folios fiscales UUID asignados por el SAT una vez timbrado el documento) sobre los cuales se quiere relacionar el nuevo CFDI.
En este documento explicamos los tipos de relación por:
a) por sustitución de CFDI previos
b) por aplicación de anticipos
c) Relación múltiple de documentos
Funcionamiento
a) Relación por sustitución de CFDI previos
Este ejemplo es cuando necesitamos refacturar porque nos equivocamos en algún dato, o deseamos realizar alguna modificación.
1. Localiza el documento a refacturar, para este ejemplo es F00000837 (1). Observa que ya se encuentra timbrado (2) y cuenta con su UUID correspondiente (3).
2. Genera el nuevo documento al mismo cliente (1) con los datos correctos (2). En la ventana Comentarios de factura identifica el campo Otros txt (3), esto debe hacerse ANTES DE TIMBRAR el nuevo documento.
En este campo Otros txt vamos a registrar el Tipo de Relación y los documentos relacionados.
3. Registrar el tipo de relación.
Captura la letra R seguido del signo > + el número de la relación de acuerdo con catálogo del SAT, en este ejemplo R>04 (04 Sustitución de los CFDI previos*[2]), agregamos dos pipe || y enseguida el número del documento que estaremos sustituyendo, de forma que quedaría de la siguiente manera:
R>04||F00000837
IMPORTANTE: Si fueran varios documentos por relacionar (por ejemplo, porque la factura tuviera aplicada una nota de crédito), puedes utilizar alguno de los campos de comentarios y agregar ahí los números de documento, quedando de la siguiente forma:
- (1) en el campo Otros txt:
R>04||COM1 (si los datos se registran en el Campo comentario 1), y - (2) en el campo del Comentario: registrar el código de los documentos: F00000838||C00000058
4. Termina la nueva factura del cliente (1) y tímbrala (2). Observa ya cuenta con su UUID correspondiente (3).
Al imprimir el nuevo documento, observamos que es una factura normal (1), y se agregó la sección Relación (2) donde se observa el tipo de relación declarada para este ejemplo y el UUID del documento que está sustituyendo.
5. Cancela la primera factura, en Proscai dala de baja para que el documento quede en ceros.
Con esto, damos cumplimiento a los requerimientos del SAT de especificar la Relación entre documentos.
b) Relación por aplicación de anticipos
Tenemos la Factura F00000832 (1) a la cual se le aplicó ya un pago por $500 (2).
Esto generó la IZ0000425 y se encuentra timbrada.
Se detecta que existe un error en el depósito registrado, y es necesario corregirlo,
1. Para revertir el depósito correspondiente, ve al módulo Bancos y busca el banco en el que se realizó la operación. A través del botón Depósitos (1) realizarás un registro a nombre del mismo cliente (2), captura la factura involucrada en el IZ (3), y registra en negativo el importe del pago equivocado (4), usa el mismo tipo de movimiento correspondiente. Observa que el importe total del documento queda en negativo (5).
2. Finaliza el documento y se generará la póliza correspondiente.
3. Realiza la miscelánea y genera el recibo de cobro de clientes, de esta forma estamos permitiendo que el sistema elimine también la marca de parcialidad que se había asignado con el documento de complemento de pago IZ.
IMPORTANTE: Este nuevo documento IZ que se genera, para este ejemplo IZ0000426 (1), NO SE TIMBRA (2), por lo que se recomienda quitar el estatus de CFDI.
Puedes revisar el estatus del cliente a través de los movimientos realizados. Se encuentra registrada la factura original y su anterior aplicación con la IZ (1), y también muestra nuevamente como cargó el saldo del anticipo al cual se les está dando seguimiento (2).
Una vez terminado el proceso de revertir el IZ anterior, podrás registrar el nuevo prerregistro de forma normal, asignando el pago correcto al documento.
4. Ubicado en el banco específico (1), a través del botón Prerregistro depósitos realiza el prerregistro del depósito a nombre del cliente (2).
Debido a que es requisito declarar el “Tipo de Relación por sustitución de los CFDI previos" se realizará la aplicación del depósito por el mecanismo manual.
5. En el banco específico, a través de la acción Depósitos (1) registra el código del cliente (2) y en el campo Documento captura ?? (3), selecciona de la ventana el depósito realizado (4), asígnalo a la factura específica (5) y guarda.
6. Se asigna la referencia y finaliza el documento.
7. Realiza la miscelánea y genera el recibo correspondiente.
8. Ve al módulo Facturación, busca el nuevo IZ generado (1) y observa que no se encuentra timbrado, para este ejemplo es IZ0000427.
9. Para relacionar el documento por sustitución, abre la ventana Comentarios de la factura (2) y observa que en el campo Otros txt se muestra la palabra PAGO (3) y es aquí donde se debe registrar el número del documento al cual está sustituyendo, la relación será del Tipo 04. Es necesario agregar dos pipe || y enseguida el número del documento que sustituye, de forma que quedaría de la siguiente manera:
PAGO>04||IZ0000425
10. Finaliza y timbra el documento.
11. Genera la impresión del documento y observa que indica "Tipo de Relación por sustitución de los CFDI previos" (1).
12. Ahora busca el IZ anterior (1), para este ejemplo IZ0000425 y cancélalo ante el SAT y en Proscai (2).
Una vez cancelado el IZ anterior, el pago queda relacionado al nuevo documento IZ.
c) Relación múltiple de documentos
Esta opción permite relacionar una gran cantidad de documentos a través de un Archivo de texto que contiene los documentos a relacionar cuando estos exceden la capacidad máxima del campo de Comentarios del documento, más de 8. Por ejemplo, una nota de crédito que relaciona a los documentos de cierto periodo.
Para utilizar este mecanismo existen varias opciones que se describen a continuación:
Paso 1. Definir el nombre del archivo a utilizar:
Para nombrar el archivo de texto a utilizar puedes usar alguna de las siguientes opciones:
- por ejemplo el “# del documento emitido” para este ejemplo será C00000034 y en el campo Otros txt de dicho documento, al declarar la relación se asignará un asterisco para que busque el archivo con su mismo número, quedando de la siguiente forma:
A>01||*
- asígnale un nombre libremente, por ejemplo RELFACT_ALMGAR y en el campo Otros txt de dicho documento al declarar la relación escribirás ese nombre, por ejemplo:
A>01|| RELFACT_ALMGAR
Paso 2. Contenido del archivo
El archivo debe contener el folio de los documentos a relacionar. Su estructura es un número de documento por línea.
Paso 3. Dónde depositar el archivo a relacionar, existen dos formas:
a) En la misma ruta donde se encuentra Proscai (1) crea una carpeta llamada CFDIREL (2). En esta carpeta deberás depositar el archivo de texto.
b) Si necesitas la carpeta en otra ruta diferente a donde se encuentra Proscai, crea la carpeta (1), colócala en la ruta que decidas y copia esa ruta. A través del parámetro especial CFD_REL_PATH (2) indica la ruta de tu carpeta (3). En esta carpeta deberás depositar el archivo de texto.
Para este ejemplo, hemos llamado RELFACT_ALMGAR.txt al archivo contenedor de los 9 documentos del cliente ALMGAR que queremos relacionar con una nota de crédito. Todas estas facturas ya se encuentran timbradas en el módulo Facturación.
1. Para este ejemplo estamos generando la nota de crédito (1) por el concepto de Descuento por pronto pago (2), misma que vamos a relacionar con las 9 facturas del cliente registradas en el archivo RELFACT_ALMGAR.txt
2. Dentro de la ventana Comentarios identifica el campo Otros txt (3) y captura el tipo de relación y el nombre del archivo, de la siguiente forma:
A>01||RELFACT_ALMGAR
Donde A> es la marca para indicar que se leerán los documentos relacionados de un archivo.
Después se indica el tipo de relación a establecer. Para este ejemplo 01 Nota de crédito de los documentos relacionados, seguido de dos pipes (||) y el nombre del archivo ("RELFACT_ALMGAR" en este ejemplo).
El nombre del archivo tú lo defines y se debe capturar sin la extensión .txt
Utiliza una nomenclatura simple y corta para tus archivos, pero que te permita identificar de cuál se trata.
3. Timbra el documento e imprímelo.
Observa que en campo Relación (1) se detallan los documentos relacionados.
Si eliges la opción de relacionar (1) a través del nombre del documento a timbrar usando el asterisco “*” deberás registrar A>01||* y contar con el archivo del mismo nombre (3).
Importante:
Proscai valida que los documentos relacionados del archivo (o especificados directamente en el campo Otros txt o en algún comentario) existan, sean del mismo cliente y estén timbrados (tengan UUID). Pero no puede validar que realmente exista la relación. Tampoco valida que el documento no se repita.
El archivo de documentos relacionados se deberá dejar en la carpeta señalada para poder imprimir el CFDI o generar el PDF. Se sugiere que generen y guarden los PDF.
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[1] http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/GuiaAnexo20.pdf página 13.
Tu contador deberá indicar el tipo de relación a utilizar.
[2] 04. Sustitución de los CFDI previos: Esta relación sirve para indicar que el comprobante que se está generando, está sustituyendo a otro del mismo tipo.
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